Kiedy korzystnie jest ubiegać się o podwyższenie świadczenia?
Emeryci mają możliwość otrzymania wyższej 13. i 14. emerytury, ale muszą spełniać pewne kryteria. Wystarczy złożyć prawidłowy wniosek do ZUS. Niemniej jednak w niektórych przypadkach pod koniec roku może pojawić się niemiła niespodzianka – obowiązek zapłaty dodatkowego podatku. Jak można ustalić, czy ta opcja jest opłacalna w konkretnej sytuacji?
Emerytury są corocznie dostosowywane, aby zabezpieczyć świadczenia przed utratą wartości z powodu inflacji. Oznacza to, że seniorzy mogą spodziewać się corocznego wzrostu dochodów .
W 2025 r. indeksacja zostanie ustalona na poziomie 5,5%, co oznacza, że minimalna emerytura, obecnie wynosząca 1780,96 zł brutto, wzrośnie o 97,95 zł, co da kwotę 1878,91 zł brutto . Podwyżka ta wpłynie również na łączną kwotę świadczeń uzupełniających, takich jak 13. i 14. emerytura. Aby jednak w pełni skorzystać z tej podwyżki, należy pamiętać o istotnym punkcie – złożeniu prawidłowego wniosku do ZUS .
Trzynasta i czternasta emerytura podlegają opodatkowaniu i składkom, co oznacza, że z wypłacanej kwoty zostaną potrącone następujące kwoty:
Dla wielu seniorów oznacza to, że otrzymują mniejszą kwotę „do ręki”, niż mogliby się spodziewać. Niemniej jednak ZUS zaoferował metodę ominięcia odliczeń podatkowych – wymaga to jedynie złożenia specjalnego wniosku.
Aby zapobiec odliczeniu zaliczki na podatek dochodowy od 13. i 14. emerytury, należy złożyć wniosek EPD-21 . W 2025 r. formularz ten był wysyłany do emerytów wraz z rocznym rozliczeniem podatku PIT za 2024 r.
Aby mieć pewność, że Twoje zgłoszenie zostanie prawidłowo złożone:
Wniosek EPD-21 jest korzystny dla emerytów otrzymujących niskie świadczenia , którzy nie mają innych źródeł dochodu. W takich przypadkach zaliczka na podatek dochodowy jest odliczana tylko od dodatkowych rocznych świadczeń, a mianowicie 13. i 14. emerytury. Powoduje to zmniejszenie kwoty „pod ręką” i nadpłatę, którą urząd skarbowy zwróci dopiero po rocznym rozliczeniu. Tak więc rezygnacja z zaliczki skutkuje wyższą natychmiastową wypłatą , zamiast czekania na zwrot podatku.
Nie każdy senior powinien składać wniosek. Osoby, których łączny roczny dochód przekracza 30 000 zł, mogą mieć problemy z rocznym rozliczeniem.
Dotyczy to emerytów i rencistów, którzy:
Dla nich rezygnacja z zaliczek podatkowych może prowadzić do niedopłaty podatku pod koniec roku w zeznaniu podatkowym PIT. W rezultacie, chociaż mogą otrzymywać wyższe świadczenia w ciągu roku, mogą być zobowiązani do zapłaty dodatkowego podatku w kolejnym roku.
WIDEO: Każdy będzie emerytem. „Szczerze o pieniądzach” – odcinek 261
red. / Polsatnews.pl
Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Wymagane pola są oznaczone *