ZUS ujawnia sposób na wyższą emeryturę. Wystarczy jeden wniosek, ale jest ryzyko

Kiedy korzystnie jest ubiegać się o podwyższenie świadczenia?

Emeryci mają możliwość otrzymania wyższej 13. i 14. emerytury, ale muszą spełniać pewne kryteria. Wystarczy złożyć prawidłowy wniosek do ZUS. Niemniej jednak w niektórych przypadkach pod koniec roku może pojawić się niemiła niespodzianka – obowiązek zapłaty dodatkowego podatku. Jak można ustalić, czy ta opcja jest opłacalna w konkretnej sytuacji?

Emerytury są corocznie dostosowywane, aby zabezpieczyć świadczenia przed utratą wartości z powodu inflacji. Oznacza to, że seniorzy mogą spodziewać się corocznego wzrostu dochodów .

W 2025 r. indeksacja zostanie ustalona na poziomie 5,5%, co oznacza, że minimalna emerytura, obecnie wynosząca 1780,96 zł brutto, wzrośnie o 97,95 zł, co da kwotę 1878,91 zł brutto . Podwyżka ta wpłynie również na łączną kwotę świadczeń uzupełniających, takich jak 13. i 14. emerytura. Aby jednak w pełni skorzystać z tej podwyżki, należy pamiętać o istotnym punkcie – złożeniu prawidłowego wniosku do ZUS .

Jakie są przepisy podatkowe dotyczące 13. i 14. emerytury?

Trzynasta i czternasta emerytura podlegają opodatkowaniu i składkom, co oznacza, że z wypłacanej kwoty zostaną potrącone następujące kwoty:

• zaliczka na podatek dochodowy,
• składka na ubezpieczenie zdrowotne.

Dla wielu seniorów oznacza to, że otrzymują mniejszą kwotę „do ręki”, niż mogliby się spodziewać. Niemniej jednak ZUS zaoferował metodę ominięcia odliczeń podatkowych – wymaga to jedynie złożenia specjalnego wniosku.

Jak ubiegać się o uniknięcie zaliczki na podatek?

Aby zapobiec odliczeniu zaliczki na podatek dochodowy od 13. i 14. emerytury, należy złożyć wniosek EPD-21 . W 2025 r. formularz ten był wysyłany do emerytów wraz z rocznym rozliczeniem podatku PIT za 2024 r.

Aby mieć pewność, że Twoje zgłoszenie zostanie prawidłowo złożone:

• Wypełnij formularz (wniosek możesz pobrać również ze strony internetowej ZUS lub w placówce ZUS).
• Podaj niezbędne dane (imię i nazwisko, PESEL, adres, numer świadczenia emerytalnego).
• Dostarcz dokument osobiście do placówki ZUS, pocztą lub drogą elektroniczną za pośrednictwem PUE ZUS.

Kto powinien złożyć wniosek?

Wniosek EPD-21 jest korzystny dla emerytów otrzymujących niskie świadczenia , którzy nie mają innych źródeł dochodu. W takich przypadkach zaliczka na podatek dochodowy jest odliczana tylko od dodatkowych rocznych świadczeń, a mianowicie 13. i 14. emerytury. Powoduje to zmniejszenie kwoty „pod ręką” i nadpłatę, którą urząd skarbowy zwróci dopiero po rocznym rozliczeniu. Tak więc rezygnacja z zaliczki skutkuje wyższą natychmiastową wypłatą , zamiast czekania na zwrot podatku.

Kto z tego nie korzysta?

Nie każdy senior powinien składać wniosek. Osoby, których łączny roczny dochód przekracza 30 000 zł, mogą mieć problemy z rocznym rozliczeniem.

Dotyczy to emerytów i rencistów, którzy:

• otrzymywać dodatkowe korzyści od innych podmiotów,
• uzyskiwać dodatkowe dochody na emeryturze.

Dla nich rezygnacja z zaliczek podatkowych może prowadzić do niedopłaty podatku pod koniec roku w zeznaniu podatkowym PIT. W rezultacie, chociaż mogą otrzymywać wyższe świadczenia w ciągu roku, mogą być zobowiązani do zapłaty dodatkowego podatku w kolejnym roku.

WIDEO: Każdy będzie emerytem. „Szczerze o pieniądzach” – odcinek 261

red. / Polsatnews.pl

Źródło